Iran varhaisen vetäytymisen seuraamukset ja niiden poikkeukset

Kaikille IRA-tyypeille on varhaisia ​​peruuttamispoikkeuksia.

Normaaleissa olosuhteissa sinun ei koskaan tarvitse nostaa rahaa henkilökohtaiselta eläketililtäsi (IRA) jostain syystä. Eläisit kultaiset vuodesi, turvassa tietäen, että pystyt kattamaan kaikki odottamattomat taloudelliset tapahtumat vanhuudessa. Mutta… tämä on todellista elämää. On paljon tilanteita, joissa varhaiskorko eläketililtäsi on täysin perusteltua. Itse asiassa rahoituspalveluyrityksen E-Trade -tutkimuksen mukaan noin 55–60% 18–34-vuotiaista on jo ottanut rahaa eläketililtään johonkin tarkoitukseen.

Tämä on tietysti ahdistavaa monilla tasoilla, vähiten siitä, että IRA: n varhaiselle vetäytymiselle ja 401 (k): lle määrätään 10 prosentin peruutusrangaistus. Ja tämä rangaistus on kaikkien verojen lisäksi, joita näistä nostoista aiheutuu. Silti niille, jotka eivät tee-minä-minä -veto-dilemmaa, on toivoa. Verokoodi sallii useita IRA: n peruuttamispoikkeuksia, jotta voit välttää 10%: n rangaistuksen kokonaan. Kaikki poikkeukset on lueteltu alla yksityiskohtaisten kuvausten kanssa.

Poikkeukset 10 prosentin ennenaikaisesta peruuttamisesta

IRA: n 10 prosentin ennenaikaisen noston rangaistus alkaa yleensä kaikista nostoista, jotka on tehty ennen tilin omistajan ikää 59 vuotta 1/2. Peruuttamispoikkeuksilla pyritään yleensä auttamaan seuraaviin ryhmiin kuuluvia ihmisiä:

1. Ne, joilla on sairauskuluja (korvaamaton)
2. Sotilareservistit (kutsutaan aktiiviseen tehtävään)
3. Ihmiset, joilla on korkeakoulujen kulut
4. Ne, jotka ostavat ensimmäisen kodin

Saatat joutua maksamaan veroja

Muista kuitenkin, että nämä poikkeukset voivat auttaa sinua välttämään vain 10 prosentin rangaistuksen. Nämä eivät vapauta sinua osavaltioiden tai liittovaltion veroista, jotka saatat joutua maksamaan näistä nostoista.

IRA: n nostot sairausvakuutusten ja sairauskulujen vuoksi voidaan vapauttaa 10 prosentin sakosta.

1. Sairausvakuutus ja sairauskulut

Tämän luokan IRA: n peruuttamispoikkeus antaa sinun tehdä kaksi asiaa. Voit peruuttaa maksamaan korvaamattomat sairauskulut, jotka ylittävät "7,5% mukautetuista bruttotuloista". Lisäksi jos löydät itsesi työttömäksi, voit vetäytyä (rangaistuksettomasti) maksaaksesi puolisosi ja / tai lapsesi sairausvakuutusmaksut.

Otetaan muutama esimerkki nähdäksesi, miten tämä toimii käytännössä. Oletetaan, että ansaitset 70 000 dollaria. Ja sinulla on noin 7000 dollaria korvaamattomia lääketieteellisiä kustannuksia. Voit käyttää vain 5 250 dollaria IRA-varoistasi näiden lääketieteellisten kustannusten maksamiseen. Lisäksi, jotta tämä IRA: n peruuttamispoikkeus olisi pätevä, sen on täytettävä seuraavat ehdot:

• Irtisanomisen on oltava tehty 60 päivää ennen uuden työpaikan aloittamista.
• Työttömyyden saa peruuttanut henkilö vähintään 12 peräkkäisenä viikkona.
• IRA vetäytyy joko samana vuonna tai seuraavana vuonna.

Vammaisuus

Tätä voidaan itse asiassa pitää IRA: n peruuttamispoikkeuksena, jossa on vähiten byrokratiaa. Jos olet kokenut "täydellisen ja pysyvän vamman", voit nostaa rahaa IRA: lta välttäen 10 prosentin rangaistusta.

Muista kuitenkin, että IRA: n järjestelmänvalvoja (yleensä pankki) todennäköisesti pyytää todisteita siitä, että sinulla on vakava vamma. Usein hyväksytyt todistusmuodot sisältävät lääkärin lausunnot tai todistuksen työkyvyttömyyskorvauksen saamisesta vakuutusyhtiöiltä tai sosiaaliturvasta jne.

IRA: n peruuttamistutkimus

Aktiiviseen tehtävään kutsutut sotilashenkilöt ja kansalliskaartin jäsenet voidaan myös vapauttaa rangaistuksesta.

2. Hyväksyttyjen reservien jakelu

Syyskuun 2001 jälkeen armeijan reserviläiset tai kansalliskaartin jäsenet voivat vetäytyä IRA: n tileiltä välttäen 10 prosentin rangaistuksen seuraavissa olosuhteissa.

• Jos sinut kutsutaan aktiiviseen päivystykseen vähintään 180 päiväksi.

Lisäbonuksena jotkut laitokset sallivat sinun palauttaa tilillesi takaisin vuotuisen maksurajan ylittävät summat. Pääsääntöisesti sinulla on kuitenkin oikeus maksaa takaisin nostonsa vain kahden vuoden kuluessa aktiivisen palveluksen päättymisestä.

3. Korkeakoulujen kulut

Toinen laajasti käytetty IRA: n peruuttamispoikkeus auttaa sinua kattamaan " pätevän korkeakoulutuksen kulut ". Niitä voidaan kuitenkin soveltaa vain toisen asteen kouluihin. Vakiintuneet ohjeet osoittavat, mitkä koulutusmenot ovat oikeutettuja. Ne sisältävät:

• Opetus
• Huone ja lauta (opiskelijoille, jotka ovat ilmoittautuneet vähintään puoli kertaa)
• Kirjat ja tarvikkeet

Tämän kotiutuksen ei tarvitse jakautua tilin omistajan koulukuluihin. Niitä voidaan käyttää perheenjäsenten (puoliso, lapset, lapsenlapset jne.) Kustannusten kattamiseen.

Rahan nostaminen (enintään 10000 dollaria) IRA: lta ensimmäiseen kotiostokseen voi myös olla vapautettu.

4. Ensimmäinen kodin osto

Toinen usein käytetty IRA: n peruuttamispoikkeus tulee esiin, kun olet parhaillaan ostamassa, rakentamassa tai rakentamassa ensimmäistä kotiasi. Verokoodin avulla voit nostaa enintään 10 000,00 dollaria eläketililtäsi nimenomaan tähän tarkoitukseen.

Ja tässä on toinen viisauden kynnys. Verolain mukaan "ensimmäisen kerran ostava koti" on henkilö, joka ei ole omistanut kotia kahden edellisen vuoden aikana. Pohjimmiltaan tämä tarkoittaa sitä, että olisit voinut teknisesti omistaa kodin aiemmin ja silti saada poikkeuksen. Ole hyvä!

Entä IRA: n periminen?

Yleisesti ottaen olet vapautettu 10 prosentin nostorangaistuksesta, jos olet IRA: n lueteltu edunsaaja ja IRA-varat siirretään sinulle tilinomistajan kuoleman jälkeen. Tästä säännöstä on kuitenkin yksi (erittäin vaativa) poikkeus. Et saa 10%: n sakkorangaistusta, jos:

• Olet IRA-tilin alkuperäisen haltijan puoliso, olet tämän tilin ainoa edunsaaja ja pyydät IRA-varojen aviopuolisonsiirtoa omaan IRA-tilillesi. Varoja, joita yrität siirtää, kohdellaan ensinnäkin sinun ja 10%: n rangaistus.

IRA: n kotiutuspoikkeusta voidaan soveltaa tiliä vastaan ​​tehtyihin IRS-maksuihin.

IRS-maksu

Kun sinulla on maksamattomia liittovaltion veroja, IRS: llä on monia laajoja valtuuksia saada rahat takaisin (eli palkanlisäys). Yksi suosittu menetelmä on takaisinmaksut - kyllä, jopa IRA-tilisi. Silti, jos IRS päättää periä IRA-tilisi suoraan, 10% sakkoa ei sovelleta anteliaasti. Sitä sovelletaan kuitenkin, jos päätät nostaa rahaa IRA: lta maksamaan IRS: lle omasta tahdostasi.

Pohjimmiltaan samanlaiset säännölliset maksut (SEPP)

Toisin kuin monet uskovat, on todella tapa nostaa rahaa IRA-tililtäsi missä tahansa iässä. Sinun on kuitenkin oltava valmis asettamaan peruuttamisaikataulu tietyn ajanjakson ajaksi . Kyseinen ajanjakso määritellään sellaisenaan:

Lisäksi on täsmälleen kolme tapaa laskea käynnissä oleva nostomääräsi (rahamäärä, jonka nostat säännöllisesti ajanjakson aikana). Nämä menetelmät SEPP: n peruuttamisen laskemiseksi on esitetty tässä linkissä.

Siirtyminen

Tämä viimeinen poikkeus saattaa tuntua ilmeiseltä, mutta minusta tuntui, että se oli tarpeeksi tärkeä sisällyttää. Jos aiot siirtää nykyisen IRA: n toiseen IRA: han (kuten toisessa laitoksessa), vältät 10%: n rangaistuksen, kun raha siirretään. Varmista kuitenkin, että tämä tapahtuma on suoritettu 60 päivän sisällä siirtämisen aloittamisesta.

Vetäydy IRA: lta vain viimeisenä keinona

Kuten aiemmin mainitsin, rahan nostamista IRA-tililtäsi pitäisi pitää viimeisenä vaihtoehtona. Se voi tuntua hyvältä ajatukselta tällä hetkellä, mutta kultaiset vuodesi ovat arvokkaita; varmista, että sinulla on riittävästi varoja varata heille hienoja vuosia.