Kuinka kirjata veroja osa-aikatuloista, jotka on ansaittu keskussivuilla ja muilla Internet-markkinointisivustoilla

Sinun on täytettävä ja toimitettava aikataulu C veroillasi

Itsenäisinä ammatinharjoittajina ansaitut tulot työnantajalta ansaittujen palkkojen sijaan ilmoitetaan liittovaltion tuloveroissasi täyttämällä ja sisällyttämällä veroilmoitukseen lomake, joka tunnetaan nimellä C-taulukko .

Kopion aikataulun C kuluvan vuoden veroilmoituksesta saa IRS: n verkkosivustolta täältä ja ohjeet aikataulun C täyttämisestä IRS: n verkkosivustolta täältä.

Verolomakkeen taulukko C - Käytetään yrityksen tulojen ja kulujen kirjaamiseen

Molemmat ovat PDF-tiedostoja, jotka voidaan ladata ja tallentaa tietokoneellesi, ja jos kyseessä on itse Aikataulu C, voit täyttää tietosi suoraan tietokoneellasi ja tallentaa ja tulostaa ne.

Aikataulu C itsessään on kaksisivuinen asiakirja, joka on suhteellisen suoraviivainen eikä sitä ole niin vaikea ymmärtää ja täydentää.

Vaikka IRS: n aikataulu C ja muut tässä käsiteltävät verolomakkeet pysyvät yleensä suunnilleen samoina vuodesta toiseen niiden muotoihin nähden, ohjeet niiden täyttämiseen sisältävät usein merkittäviä muutoksia. Koska sekä lomakkeita että ohjeita voidaan muuttaa vuodesta toiseen, sinun on aina varmistettava, että käyttämäsi lomake ja ohjeet vastaavat verovuotta, jolle ilmoitat.

Vaikka lomake C on melko yksinkertainen, varsinkin kun on kyse osa-aikatyön tuottamisesta, älä epäröi hakea ammattiapua, jos sinusta tuntuu, että tarvitset sitä. Ilmaista apua on usein saatavana lähteistä, kuten IRS-verkkosivustolta ja yhteisöorganisaatioista. Saatavilla on myös useita kohtuuhintaisia verojen valmisteluohjelmistoja sekä kohtuuhintaisia ammattimaisia verojen valmistelupalveluja.

Yritystulot voivat olla verovelvollisia itsenäisestä ammatinharjoittamisesta

Jos näytät voittoa aikataulun C rivillä 31, huomaa, että rivin 31 ensimmäisessä luetelmakohdassa lukee Jos voitto, kirjoita sekä lomakkeelle 1040, riville 12 että aikataululle SE, riville 2, mikä tarkoittaa, että kirjoittamisen lisäksi positiivinen luku lomakkeen 1040 rivillä 12 saatat joutua täyttämään myös aikataulun SE, jonka kopion saa IRS: n verkkosivustolta täältä.

Aikataulua SE käytetään laskemaan ns. Itsenäinen ammatinharjoittamisen vero, joka viittaa sosiaaliturva- ja lääketieteellisiin veroihin, jotka vähennetään palkkasi tavallisesta työstäsi jokaisena palkkapäivänä.

Työntekijöiden palkkojen osalta vain puolet sosiaaliturva- ja lääketieteellisistä veroista vähennetään työntekijän palkoista ja toinen puoli maksaa työnantaja. Tällä hetkellä työntekijän osuus sosiaaliturva- ja sairausvakuutusverosta on 7,65% heidän tuloistaan.

Koska itsenäiset ammatinharjoittajat ovat kuitenkin sekä työnantaja että työntekijä, heidän on maksettava koko vero 15,30% (työntekijän 7,65% ja työnantajan 7,65%). Saat yhden tauon siinä, että jos kokonaisyrittäjätulosi ovat alle 400 dollaria (eli 399,99 dollaria tai vähemmän), sinun ei tarvitse jättää aikataulua SE ja maksaa 15.30% veroa.

Vaikka yrityksesi tai harrastuksesi, joka ansaitsee rahaa sinulle, aiheuttaa verojesi nousun, tämä ei ole syy luopua toiminnasta. Olitpa kirjoitus- tai muu freelance-yrityksesi pieni, osa-aikatapaus tai ainoa tulolähde, oman yrityksen omistamisella on etuja.

Muista, että jopa silloin, kun pienyrityksesi on osa-aikatoiminta, joka tuottaa sinulle ylimääräistä rahaa, verotulosi ovat vähintään verotulot ilman yritystä, vaikka joudutkin maksamaan veroja liiketoiminnan tuotot.

Vaikka progressiivisen tuloverojärjestelmän luonne tarkoittaa, että sivuliiketoiminnastasi saatavia ylimääräisiä tuloja voidaan verottaa korkeammalla verotuksella kuin ensisijaisia palkkatulojasi, poliitikkomme eivät ole vieläkään korottaneet sitä 100 prosenttiin. Lisäksi maksat veroja vain voitostasi, joka on erotus yrityksen tuottamien tulojen ja yritykselle aiheutuvien kulujen välillä.

Aikataulu C näkyy, onko yritykselläsi voittoa tai tappiota

Lomakkeen täyttäminen ei ole niin vaikeaa yksinkertaiselle pienyritykselle (ja ansaitsemalla rahaa HubPage-palvelusta ja muusta Internet-toiminnasta, jota pidät pienyrityksen omistajana), jolla ei ole varastoja myytäväksi.

Kustannukset vs. suoriteperusteinen kirjanpito

Suurimmalle osalle kirjailijamme tilanteessa olevista ihmisistä joko käteisen tai suoriteperusteisen menetelmän valinnan vaikutus veroihimme on suunnilleen sama, vaikka suoriteperusteinen menetelmä vaatii hieman enemmän työtä varsinkin kun, kuten muistan viime vuoden veroista, Google ja muut sivustot ilmoittivat mitä he todella maksoivat minulle vuonna 2007 sen sijaan, mitä he todella olivat minulle velkaa.

Erona on, että koska Google seuraa ja summaa minulle napsautuksista maksettavan summan kuukauden jokaisen päivän kohdalla ja lähettää minulle sekin kokonaissummasta seuraavan kuukauden lopussa, tammikuussa 2007 saamani sekki oli rahaa ansaitsin joulukuussa 2006 ja joulukuussa 2007 ansaitsemani rahat maksettiin vasta tammikuussa 2008.

Suoriteperusteisesti olisin ilmoittanut joulukuun 2006 tulot (joita en saanut vasta tammikuussa 2007) vuoden 2006 veroilmoituksissani ja ilmoittanut joulukuussa 2007 ansaitsemani (joita en saanut vasta tammikuussa 2008) omaan tietooni. Vuoden 2007 verot.

Kuten näette, liiketoimintatyyppimme nettotulos on suunnilleen sama molemmilla menetelmillä, joten otan helpon tavan ja ilmoitan yksinkertaisesti tulot käteismenetelmällä, joka on samalla tavalla kuin minulle ilmoitetaan.

Nyt on joitain yrityksiä, joissa suoriteperusteisen kirjanpitomenetelmän käytöstä on veroetua, mutta tämä ei kuulu niihin.

Sinun on annettava vähintään nimesi, sosiaaliturvatunnuksesi, yrityksesi osoite (useimmille meistä se on kotiosoitteemme - ÄLÄ kirjoita nykyisen työnantajan osoitetta, jos sinulla on myös säännöllinen työpaikka kirjoitusyrityksesi on erillinen kyseisestä tulolähteestä), ilmoita kirjanpitomenetelmäsi joko käteisenä , suoriteperusteisena tai muuna ja kaikista tuloista, jotka sait kaikista kirjoituksista.

Helpoin kirjanpitomenetelmä on käteinen, koska tämä tarkoittaa sitä, että lasket tulosi omaksi siitä päivästä lukien, kun vastaanotat sekit tai automaattiset talletukset pankkitilillesi HubPagesilta, Googlelta ja muilta sinulle maksavilta sivustoilta, kun taas suoriteperusteinen tarkoittaa sitä, että olet vaatinut tulot ansaintapäivänä sen sijaan, että saisit ne. (Katso lisätietoja oikealta olevasta sivupalkista , jonka otsikko on Käteinen vs. suoriteperusteinen kirjanpito . Tarkempi keskustelu kassasta vs. suoriteperusteisesta kirjanpidosta.)

Syötä kaikki liiketoiminnan kulut asianomaisille alla oleville riveille ja vähennä sitten kulut kokonaistuloista saadaksesi nettotulosi yrityksestä, joka on merkitty lomakkeen riville 31.

Kustannuksistasi riippuen liiketoiminnan nettotulot voivat olla joko positiivisia tai negatiivisia.

Positiivista lukua pidetään voittona ja siitä kannetaan tuloveroa (liittovaltion plus osavaltio, jos osavaltiollasi on tulovero, ja paikallinen, jos olet niin onneton asumaan kaupungissa, kuten New York City, jolla on tulovero osavaltion kanssa ja liittovaltion tulovero) JA sosiaaliturva- ja Medicare-verot.

Jos nettotulot ovat negatiiviset, menetät liiketoimintaa ja sinun on annettava yksityiskohtaisempi selvitys kuluistasi rivin 31 alapuolella ja lomakkeen sivulla 2. Kummassakin tapauksessa taulukon C rivillä 31 oleva tulos- tai tappio-luku kopioidaan 1040-verolomakkeen riville 12 lisättäväksi tai vähennettäväksi muihin tuloihisi (jos sinulla on menetyksiä).

IRS-lomake 1099 - Muut

Ymmärrän, että laillisesti kaikkien on ilmoitettava kaikki ansaitut tulot.

Realistisesti, kun pienet rahamäärät vaihtavat omistajaa ihmisten välillä, tapahtumasta ei yleensä ole tietoja, mutta hallituksen ei myöskään ole syytä tuhlata aikaa yrittäessään kerätä tällaisia summia.

IRS: n ja valtion tulo-osastojen tehtävänä on ansaita rahaa poliitikoille ja maksaa veronkantajille tunteja kerätäkseen dollarin veroja täällä ja dollari siellä maksaa enemmän rahaa kuin se tuottaa.

Ajan ja kustannusten takia IRS ei velvoita yrityksiä ja yksityishenkilöitä ilmoittamaan alle 600 dollaria vuodessa maksettavista työvoimapalveluista yksityishenkilöinä tai kumppanuuksina työskenteleville henkilöille.

Koska useimmat henkilöt eivät tiedä tästä säännöstä, IRS seuraa harvoin henkilöitä, jotka eivät seuraa kirjaa ja ilmoittavat mitä maksavat Joe Putkimiehelle joka kerta kun maksavat hänelle tullakseen ja irrottaakseen pesuallas (Joe Putkimies kuitenkin, on seurattava ja ilmoitettava tulot itse).

Yritysten osalta IRS noudattaa tiukempia vaatimuksia ja vaatii heitä seuraamaan summia, jotka he maksavat henkilöille, jotka eivät ole työntekijöitä eivätkä ole perustaneet pienyritystään yhtiöksi tai LLC: ksi (osakeyhtiö).

Tämä tarkoittaa sitä, että yritys hankkii palveluja yritykselle tarjoavan henkilön sosiaaliturvatunnuksen tai verotunnuksen ja valmistelee ja lähettää sitten IRS-lomakkeen 1099-MISC, jossa näkyy henkilölle maksettu kokonaismäärä sekä hänen nimensä ja sosiaaliturvatunnuksensa.

Ne meistä, jotka julkaisevat HubPages-sivustossa ja näyttävät mainoksia Googlelta, Amazonilta ja eBaysta, saavat lomakkeen 1099-MISC jokaiselta, joka maksoi meille verovuoden aikana vähintään 600 dollaria (joillekin sivustoille, mukaan lukien HubPagesille, meidän on saatava nämä tiedot) tililtämme heidän kanssaan verkossa). Mikään näistä yrityksistä, jotka maksoivat meille alle 600 dollaria verovuoden aikana, ei lähetä meille 1099-MISC-arvoa, mutta meidän on silti ilmoitettava tulot (voit mennä kullekin verkkoon ja saada raportin, joka osoittaa, kuinka paljon tuloja on hyvitetty maksupäivämäärät ja niiden maksut sinulle).

Jos itsenäiset ammatinharjoittajan kokonaistulot kulujen jälkeen ovat alle 400 dollaria, sinun ei tarvitse maksaa sosiaaliturva- / lääketieteen itsenäistä ammatinharjoittamista koskevaa veroa ja voit yleensä välttää maksamasta tuloveroja tästä pienestä summasta tallettamalla sen perinteiselle IRA-tilille (niin kauan kuin et ole ylittänyt sallittua kokonaismaksua ja tee talletus ennen verojesi tekemistä - jos jo maksat IRA: llesi sallitun enimmäismäärän - sekä Rothin että perinteisen - voit välttää tuloverot ensi vuonna nämä tulot arvioimalla itsenäisen ammatin ansaitsemasi tulot ja lisäämällä osuutta työnantajan 401 (k) tai vastaavaan ohjelmaan)

Vähennä liiketoiminnan kulut tuloista verojen alentamiseksi

Paras tapa vähentää yritystulojesi verohelpotusta (mukaan lukien itsenäinen ammatinharjoittajavero, jota ei voida vähentää eläketileillä suoritettavilla maksuilla) on korvata yritystulosi kuluilla. Kulujen tuottaminen yksinkertaisesti tulojen tasoittamiseksi ei ole järkevää, koska et saa mitään aikaa ja vaivaa.

Oman yrityksen omistaminen, varsinkin jos käytät sitä kotona, antaa sinulle mahdollisuuden vähentää tuloistasi monia henkilökohtaisia kuluja, jotka maksat joka tapauksessa, mutta et voi normaalisti vähentää niitä palkatuloista. Tarvitset esimerkiksi tietokoneen ja Internet-yhteyden, jotta voit kirjoittaa ja julkaista keskittimesi HubPagesilla.

Riippuen siitä, mitä muita asioita ja kuinka paljon aikaa tietokonetta ja Internet-yhteyttä käytetään muihin kuin liiketoiminnallisiin tarkoituksiin, saatat pystyä vähentämään kokonaan tai osittain tämän kulun, jonka maksat nyt joka tapauksessa ilman veroetua, omasta liiketoiminnan tulot.

Pidä hyvää kirjanpitoa kuluista

Tällä hetkellä on todennäköisesti todennäköisemmin lukuisia muita kuluja, jotka voidaan pitää yritysverovähennyksinä. Näiden vähennysten summa voi vähentää yrityksesi tuloja huomattavasti, mikä tarkoittaa, että sinulla on enemmän säännöllisiä palkkatulojasi muiden asioiden käytettävissä, koska yrityksesi maksaa nyt osan tavallisista henkilökohtaisista kuluistasi.

Jos liiketoimintaan liittyvät kulut ylittävät yritystulosi, syntyvä paperitappio voidaan vähentää palkkatuloista palkkojen tuloverojen alentamiseksi ja antaa sinulle joko suuremman palautuksen tai saada sinut lähettämään pienemmän sekin IRS: lle (se On huomattava, että liiketoimintatappioiden määrä on rajoitettu ja kuinka monta vuotta voit peräkkäin osoittaa tappiota yrityksellesi).

Huomaa, että olen vain nimeksi kaksi asiaa, että saatat pystyä käyttämään liiketoiminnan vähennykset ja päteviä julkilausuman sanomalla, että te ehkä sen sijaan voisi vähentää näitä kuluja.

Liiketoiminnan vähennysten alue voi olla hyvin monimutkainen. Jotkut kulut ovat hyvin selkeitä ja laillisia, kun taas toisten laillisuus voi olla kyseenalaista. Joissakin tapauksissa, vaikka vähennys on selvästi laillinen, se saattaa herättää kysymyksiä, jotka voivat johtaa siihen, että joudut käyttämään aikaa, vaivaa ja mahdollisesti rahaa ammatilliseen apuun puolustautuaksesi auditointissa. Myös se, mikä voi olla täysin laillista tietyntyyppiselle yritykselle, voi olla kyseenalaista yrityksessäsi.

Pidä hyvää kirjanpitoa liiketoimintakuluistasi. Tämä sisältää kuitit ja muut asiakirjat, jotka todistavat kulun syntymisen, sekä niiden mahdollisten perustelujen käyttämiseksi yrityskuluina.

Valitse hyvä veroneuvoja

Yhdysvaltain verolaki (Yhdysvaltojen liittovaltion tulo-, sosiaaliturva- ja lääketieteellisiä veroja koskeva todellinen laki) koostuu lähes 100 000 sivusta monimutkaisia ja usein ristiriitaisia laillisia. Joka vuosi, kun kongressi ei omista aikaa tai tuhlaa verodollareitamme, hän on kiireinen lisäämällä satoja muita sivuja koodiin.

Tuloveroja perivien valtioiden verokoodit ovat pienempiä kuin liittovaltion säännöstö, mutta silti monimutkaiset. Tuloksena on, että kukaan ei todellakaan tiedä tai ymmärrä koko koodia, joka on johtanut moniin porsaanreikiin, joiden merkitys ja laillisuus ovat avoimia keskusteluille ja tulkinnoille.

Tästä syystä, kun aloin ansaita vakavaa rahaa kirjoituksestani, käännyin veroasiantuntijan puoleen, joka on erikoistunut pienyritysten veroihin. Hän tietää enemmän kuin minä, ja koska tämä on hänen liiketoimintansa, hänellä on aikaa ja kannustinta pysyä ajan tasalla ja ymmärtää lakia, jota sovelletaan yksityishenkilöihin ja pieniin yrityksiin.

Ennen kuin valitsin tämän henkilön, päädyin keskustelemaan veroista ja hänen liiketoiminnastaan yleensä (tätä helpotti se, että tunsin hänet sosiaalisesti ja pystyin keskustelemaan hänen kanssaan ennen palvelujensa aloittamista) sekä puhuin muiden kanssa. käyttänyt palveluitaan.

Tavoitteenani oli ensin tarkistaa, että hän paitsi tiesi myös sen, mitä tiesin liike-elämästä ja veroista, mutta että hän tiesi myös enemmän. Halusin myös tuntea hänen ammattietiikansa ja suhtautumisensa veroihin liittyvään riskiin.

Se, että hän oli "ampunut" pari asiakkaitaan, kun he pyrkivät saamaan hänet ankarasti verosääntöjä heille, teki minuun vaikutuksen. Minuun vaikutti myös se, että vaikka hän yritti pitää asiakkaidensa verovelvollisuuden mahdollisimman pienenä, hän myös suositteli vähennyksiä, jotka olivat laillisia, mutta riittävän kyseenalaisia tarkastuksen houkuttelemiseksi.

Kuten monet amerikkalaiset, olen valmis luopumaan tietyistä pienistä, mutta laillisista vähennyksistä ja maksamaan muutama dollari enemmän välttääkseni IRS: n aiheuttamat ongelmat.

Kohtele kirjoittamistasi yrityksinä

Niille kirjoittajille HubPages-sivustossa ja muissa rahan ansaintatoiminnoissa Internetissä, jotka ansaitsevat muutama sata dollaria tai enemmän vuodessa ja aikovat jatkaa ja kasvattaa näitä tuloja, neuvoni on pitää tätä toimintaa yrityksenä sekä nautinnollisena ja luovana myyntipisteenä..

Yrityksenä sinulla on ensin oltava yleiset tiedot taloudellisen kirjanpidon ja verosäännöistä.

Toiseksi pidä hyvää kirjaa tuloistasi ja mahdollisista kustannuksista, jotka koskevat tai saattavat koskea yritystäsi.

Kolmanneksi, järjestä kirjanpito ja kirjanpito niin, että on helpompaa pysyä yrityksen kärjessä ja löytää nopeasti, jos sinun on koskaan perusteltava vaatimasi kulut tai vähennykset.

Lopuksi, älä epäröi hakea ja maksaa ammattiapua. Vähintään tämä tarkoittaa hyvän veronvalmistajan palveluiden hankkimista tai hyvän yritysvero-ohjelmistojärjestelmän hyödyntämistä.

Jos kirjanpito ja kirjanpito eivät ole sinun vahvuutesi tai vievät liian paljon aikaa kirjoittamiseen, ota sitten yhteyttä ammattimaisen kirjanpitäjän palveluihin - on monia freelance-kirjanpitäjiä, jotka ansaitsevat elantonsa tarjoamalla näitä palveluja pienille yrityksille.

Heidän palkkansa, jotka ovat verovähennyskelpoisia, samoin kuin veroneuvojasi perimät palkkiot, ovat yleensä kohtuullisia, koska ne laskuttavat sinua vain muutamasta tunnista tai niin paljon, että he käyttävät tietueissasi kuukaudessa.

Kaverini, joka suorittaa veroni, tarjoaa myös tämän palvelun, mutta toistaiseksi teen tämän itse. Hyvän kirjanpidon pitäminen ei vain pidä yritystäsi laillisena verojen suhteen ja auttaa välttämään hätää IRS: n ja valtion veroviranomaisten kanssa, mutta voi myös tuottaa hyvää tietoa yrityksestäsi, kuten mitä artikkeleita HubPagesissa tai mitkä sivustot, jos kirjoitat useammalle kuin yhdelle antaa sinulle parhaan tuoton ajastasi ja vaivastasi.

Nämä tiedot voivat auttaa sinua verojen lisäksi myös tehostamaan sinua keskittymällä rajoitetun ajan tuottavampaan toimintaan mutta myös rikkaampaa.